Diese Seite erklärt die wichtigsten Begriffe und Grundlagen zur Inventur in HELIUM 5. Sie dient als Einstieg und hilft Ihnen, die weiteren Anleitungen besser zu verstehen.
Wichtig: Diese Seite erklärt die Grundlagen. Konkrete Arbeitsschritte finden Sie auf den Unterseiten zur Vorbereitung, Durchführung und Bewertung der Inventur.
Worum es bei der Inventur geht
Bei der Inventur wird der tatsächliche Lagerbestand erfasst und mit dem im System geführten Bestand abgeglichen. Ziel ist es, Abweichungen zu erkennen und einen korrekten Inventurstand zu erhalten.
Die Inventur ist damit die Grundlage für eine verlässliche Lagerbewertung und für einen korrekten Ausweis des Lagerwerts.
Wichtige Begriffe
Inventur
Die Inventur ist die mengenmäßige Erfassung der tatsächlich vorhandenen Bestände zu einem bestimmten Stichtag oder innerhalb eines festgelegten Zeitraums.
Inventurstichtag
Der Inventurstichtag ist der Zeitpunkt, auf den sich die Inventur bezieht. Wenn Bestände zum Stichtag korrekt ausgewiesen werden sollen, müssen die zugehörigen Buchungen zeitlich dazu passen.
Lagerstand
Der Lagerstand ist der im System geführte Bestand eines Artikels.
Inventurstand
Der Inventurstand ist der im Rahmen der Inventur ermittelte Bestand.
Merken Sie sich: Lagerstand und Inventurstand sind nicht automatisch identisch. Erst durch eine sauber vorbereitete und korrekt abgeschlossene Inventur stimmen beide Werte überein.
Inventurarten im Überblick
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Inventurart |
Beschreibung |
Typischer Einsatz |
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Stichtagsinventur |
Der Bestand wird zu einem festen Stichtag ermittelt. |
Jahresabschluss oder Monats- und Quartalsabschluss |
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Permanente Inventur |
Die Bestände werden laufend über das Jahr hinweg erfasst und geprüft. |
Unternehmen mit regelmäßigen Zählprozessen und guter Buchungsdisziplin |
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Fliegende Zwischeninventur |
Die Zählung erfolgt zu unterschiedlichen Zeitpunkten innerhalb eines Zeitraums. |
Wenn nicht alle Bereiche gleichzeitig gezählt werden können |
Die drei Grundschritte der Inventur
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Bestände vorbereiten und offene Unstimmigkeiten bereinigen.
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Artikel zählen und die Mengen in der Inventur erfassen.
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Differenzen prüfen, bewerten und die Inventur abschließen.
Diese drei Schritte gelten unabhängig davon, welche Inventurart Sie verwenden.
Wichtiger Unterschied: Erfassungszeitpunkt und Belegdatum
Für die Inventur zählt der Erfassungszeitpunkt. Für Auswertungen und Bewegungsdaten ist dagegen oft das Belegdatum maßgeblich, zum Beispiel das Datum eines Lieferscheins.
Weichen Erfassungszeitpunkt und Belegdatum voneinander ab, können Mengen in Auswertungen von den Inventurdaten abweichen.
Achtung: Wenn Sie Bestände zum Inventurstichtag vergleichen, kann die Artikelstatistik abweichende Werte zeigen, wenn Buchungen erst später erfasst wurden.
Wann Lagerstand und Inventurstand übereinstimmen
Wenn der Lagerstand zum Stichtag mit dem Inventurstand übereinstimmen soll, müssen alle inventurrelevanten Buchungen rechtzeitig abgeschlossen sein.
In HELIUM 5 werden Lagerbuchungen immer zum tatsächlichen Buchungszeitpunkt durchgeführt. Deshalb reicht es nicht aus, nur mit einem früheren Belegdatum zu arbeiten.
Praxisregel: Wenn Ihre Inventur auf einen bestimmten Stichtag bezogen ist, sollte sie spätestens an diesem Stichtag vollständig abgeschlossen werden.
Was Sie als Nächstes lesen sollten
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Inventur vorbereiten: für Vorarbeiten und Prüfungen vor dem Zählen
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Stichtagsinventur durchführen: für die konkrete Durchführung in HELIUM 5
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Inventur bewerten und abwerten: für Preise, Abwertung und Neuberechnung
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Permanente Inventur: für laufende Inventurprozesse
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FAQ und Sonderfälle: für besondere Situationen und häufige Fragen